日前，江蘇中顯集團(tuán)欺詐發(fā)行證券、非法吸收公眾存款的案件在江蘇省高級(jí)人民法院做出終審裁定，中顯集團(tuán)犯欺詐發(fā)行債券罪、非法吸收公眾存款罪，判處罰金80萬(wàn)元。

查看判決書，小編也是被中顯集團(tuán)種種造假行為驚掉了下巴。

 

涉事公司--江蘇中顯集團(tuán)

位于揚(yáng)州市維揚(yáng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)， 2004年11月注冊(cè)成立，是一家專業(yè)從事環(huán)保設(shè)備、化合物半導(dǎo)體材料、聚光光伏電池系統(tǒng)的生產(chǎn)、研發(fā)為一體的高科技企業(yè)。公司2009年獲批國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)。公司注冊(cè)資本5200萬(wàn)人民幣，占地面積100畝，公司擁有外貿(mào)經(jīng)營(yíng)自主進(jìn)出口權(quán)；公司是3A級(jí)資信單位；公司已通過(guò)質(zhì)量管理體系認(rèn)證、環(huán)境體系認(rèn)證、職業(yè)健康及安全體系認(rèn)證。

在2012年底至2013年初，江蘇中顯集團(tuán)為申報(bào)發(fā)行企業(yè)債券，在相關(guān)單位進(jìn)行盡職調(diào)查、增信擔(dān)保過(guò)程中，法人袁長(zhǎng)勝、財(cái)務(wù)主管夏寶龍隱瞞民間借款及對(duì)外擔(dān)保、虛報(bào)年銷售及年利潤(rùn)，偽造其他單位印章及假冒他人簽名虛增應(yīng)收款，欺騙中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出中興華審字[2014]JS2000005號(hào)審計(jì)報(bào)告。

根據(jù)法人袁長(zhǎng)勝的陳述：提供給中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、江蘇再擔(dān)保公司、江海證券等單位的財(cái)務(wù)報(bào)表中，除了銀行貸款是真實(shí)的，其余絕大部分是假的，包括應(yīng)收賬款、銷售利潤(rùn)，隱瞞了民間借款、對(duì)外擔(dān)保等事實(shí)。為此，共用了約300-400枚假印章，假印章后被銷毀扔棄于公司消防池。

2、偽造資料欺詐發(fā)行債券3770余萬(wàn)元

由于企業(yè)嚴(yán)重虧損，大量負(fù)債，不符合企業(yè)債券發(fā)行條件。2014年6月9日，仍將虛假的中顯集團(tuán)2011—2013年審計(jì)報(bào)告以及據(jù)此形成的《2014年揚(yáng)州中小企業(yè)集合債券總募集說(shuō)明書》等文件在中國(guó)貨幣網(wǎng)上公開(kāi)披露，欲公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券4000萬(wàn)元。發(fā)行資料中隱瞞了2013年底江蘇中顯集團(tuán)實(shí)際所有者權(quán)益虧損1億余元的事實(shí)，虛報(bào)所有者權(quán)益為1.35億余元。

2014年6月23日，江蘇中顯集團(tuán)企業(yè)債券發(fā)行完成，凈募資3770.5萬(wàn)元。因中顯集團(tuán)存在大量負(fù)債，募集資金剛到賬的次日，該賬戶就被高郵市人民法院、揚(yáng)州市邗江區(qū)人民法院扣劃共計(jì)987.64萬(wàn)元、被興業(yè)銀行(601166,股吧)揚(yáng)州分行回收貸款353.602萬(wàn)元，后又陸續(xù)被多家法院凍結(jié)金額計(jì)1億余元。

3、 非法吸收公眾存款

2012年7月至2014年6月，江蘇中顯集團(tuán)、袁長(zhǎng)勝、夏寶龍、馮德毅以資金周轉(zhuǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等名義，承諾還本付息、轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)股權(quán)付息等手段，先后向多名對(duì)象非法吸收資金共計(jì)7106萬(wàn)元，已歸還本息合計(jì)2350余萬(wàn)元。

法院認(rèn)為，江蘇中顯集團(tuán)有限公司在企業(yè)債券募集過(guò)程中隱瞞重要事實(shí)、編造重大虛假內(nèi)容，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重，已構(gòu)成欺詐發(fā)行債券罪。并違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾吸收資金數(shù)額巨大，已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。